Temas relacionados: imputaciones contables, asiento automático de compras, asiento automático de pagos, cuentas de proveedores, conceptos impositivos, IVA compras, co. de imputación contable, subdiario de pagos.
Módulo del sistema: Configuración > Tablas > Imputaciones Contables de Proveedores
¿Cuándo usar esto?
Cuando necesitás configurar las cuentas contables que el sistema utilizará para generar automáticamente los asientos de Compras y Pagos asociados a cada proveedor, según moneda, conceptos impositivos y forma de pago.
¿Qué define esta tabla?
El campo Co. de Imputación Contable tiene formato numérico de 4 posiciones. Al ingresar la tabla de Proveedores, el sistema solicita que se indique la Imputación Contable correspondiente a cada uno. Aunque la tabla no se utilice activamente en una instalación, es obligatorio ingresar al menos un registro.
Al registrar un comprobante en el Módulo Proveedores o en el Módulo Compras, los Montos Gravados se imputan contra las Cuentas Contables definidas aquí, y con esa información el sistema genera las cuentas que se incluyen en el Debe del Asiento Automático de Compras.
Las Imputaciones Contables, por su parte, se corresponden con la Cuenta Proveedores del Haber del Asiento Automático de Compras. El usuario debe indicar cuentas de proveedores discriminadas por algún criterio (por ejemplo, Proveedores Locales y Proveedores del Exterior). Cada comprobante se asocia a un Co. de Moneda, que el sistema utiliza para imputar a la Cuenta Proveedores en Pesos (monetaria) y en Dólares (no monetaria).
Configuración por carpeta
Impuestos: se deben indicar los rótulos de los conceptos impositivos (IVA Tasa 1, IVA Tasa 2, IVA No Inscripto, IVA Percepción, Ingresos Brutos Percepción, Impuestos Internos) y las cuentas contables correspondientes a cada uno. Con estas cuentas, el sistema genera el Debe del Asiento Automático de Compras. Cada Co. de Imputación Contable admite hasta 6 conceptos impositivos; si esto resulta limitante, se pueden crear nuevos códigos con otras definiciones impositivas.
Formas de Pago: se deben indicar los rótulos de los conceptos de cobranzas (Efectivo, Valores, Documentos, Otros).
Montos Gravados: se deben indicar los rótulos de los conceptos gravados (Gravado Tasa 1, Gravado Tasa 2, No Gravado, Exento).
Imputaciones de Pagos: se deben indicar las cuentas contables de los conceptos de pago. Con estas cuentas, el sistema genera el Haber del Asiento Automático de Pagos, imputando según la Forma de Pago de cada liquidación. Si la instalación cuenta con el Módulo Caja y Bancos, se recomienda que todas las cuentas contables de los conceptos de pago sean la misma (por ejemplo: Valores Entregados a Debitar, cuenta de pasivo, rubro deudas).
Imputaciones Presupuestos: se deben indicar las partidas presupuestarias del Presupuesto Financiero y los Centros de Costos donde el sistema imputará los valores debitados en el Módulo Caja y Bancos provenientes del Módulo de Proveedores.
Cómo opera el proceso Valores
Cada comprobante recibido en el proceso Valores ingresa con un Co. de Operación, que determina a qué cuenta contable se imputa:
- Co. de Operación 51 a 59 → primera cuenta contable
- Co. de Operación 61 a 69 → segunda cuenta contable
- Co. de Operación 71 a 79 → tercera cuenta contable
- Co. de Operación 81 a 99 → cuarta cuenta contable
En el mismo asiento, el sistema acredita la Cuenta Deudores en Pesos y Dólares.
Resultado esperado
Las cuentas contables quedan configuradas para que el sistema genere automáticamente los asientos de Compras y Pagos, discriminados por Co. de Imputación Contable. En el Subdiario de IVA Compras y en el Subdiario de Pagos, el sistema permite emitir los reportes completos o con cortes de control y totalizadores por Co. de Imputación Contable.
Cómo controlar las imputaciones
Para revisar el asiento de Compras, el control de imputaciones se realiza desde Reporting> Compras.
Control de Imputaciones de Comprobantes de Compras por Cuentas Contables
Para revisar los asientos de Ingreso/Egreso, hay que ingresar a Reporting > Financiera.
Control de Imputaciones de Caja y Bancos