Temas relacionados: retenciones, múltiples conceptos de pago, honorarios, servicios, retención de ganancias, cuenta compensaciones, liquidación de pago, pago a cuenta, retención por concepto.
Módulo del sistema: Proveedores > Pagos / Caja y Bancos > Depósitos
¿Cuándo usar esto?
Cuando necesitás realizar retenciones por distintos conceptos de pago (por ejemplo Honorarios y Servicios) en una misma operación, emitiendo un único cheque u otro medio de pago al proveedor.
Configuración previa
Creá los siguientes registros en Tablas:
- Una Cuenta de Ingreso y Egreso como cuenta predeterminada para Depósitos.
- Una Cuenta de Caja y Bancos denominada Compensaciones, vinculada a una cuenta contable (por ejemplo, Caja). Esta cuenta actúa como puente entre las liquidaciones parciales.
Pasos
Liquidación 1 — Primer concepto de retención (ej: Honorarios)
Paso 1: Generá una liquidación de Pago a Cuenta por el monto correspondiente al primer concepto (Honorarios), incluyendo el IVA respectivo.
Paso 2: En la solapa Liquidaciones, seleccioná el comprobante a pagar, ajustá el importe según el primer concepto y agregalo. Luego practicá la retención correspondiente (Honorarios), sin necesidad de modificar el importe en esa solapa.
Paso 3: En la solapa Valores, ingresá:
- Co. Operación: 53
- Medio de pago: cuenta Compensaciones (4500) con importe en positivo.
Paso 4: Grabá la liquidación e imprimí el comprobante de Retención (Honorarios).
Liquidación 2 — Compensación del pago a cuenta
Generá una nueva liquidación de pago entre el Pago a Cuenta registrado en el paso anterior y la Factura, hasta la concurrencia del importe, dejando pendiente el saldo restante en la factura.
Liquidación 3 — Segundo concepto de retención (ej: Servicios)
Paso 1: Generá una nueva liquidación de pago por el saldo pendiente de la factura, seleccionando el comprobante correspondiente y practicando la retención del segundo concepto (Servicios).
Paso 2: En la solapa Valores, ingresá dos registros:
- Co. Operación: 53 — cuenta Compensaciones (4500) con importe en negativo (igual al valor ingresado en la Liquidación 1).
- Co. Operación: 61 — el medio de pago real (por ejemplo, cheque) con su cuenta de Ingreso y Egreso correspondiente.
Paso 3: Grabá la liquidación e imprimí el comprobante de Retención (Servicios).
Resultado esperado
Ambas retenciones quedan registradas con sus comprobantes impresos por concepto (Honorarios y Servicios). La cuenta Compensaciones queda en cero al anularse los movimientos positivo y negativo entre sí, y el proveedor recibe el pago por el medio real indicado en la última liquidación.