Temas relacionados: venta de cheques, control de crédito, financiera.
Módulo del sistema: Financiera > Movimientos de Caja y Bancos
¿Cuándo realizar este procedimiento?
Cuando se reciben cheques provenientes de una operación de venta y se necesita registrar su ingreso en la cuenta bancaria correspondiente, manteniendo un saldo pendiente en una cuenta puente hasta confirmar la acreditación efectiva de cada cheque.
Este procedimiento permite realizar el seguimiento individual de los cheques y registrar correctamente tanto su acreditación como un eventual rechazo.
¿Cuáles son los pasos a seguir?
Paso 1: Registrar ingreso por venta del cheque.
Ingrese al módulo Financiera y acceda a Movimientos de Caja y Bancos.
Registre una transferencia desde la cuenta puente hacia la cuenta bancaria en la que se registra el ingreso de la venta de cada cheque
Importante: en el campo No. Operación, indique el número del cheque. Esto permitirá facilitar su seguimiento y posterior conciliación.
Esta operación reflejará el ingreso de los fondos en la cuenta bancaria correspondiente y, al mismo tiempo, generará un saldo pendiente en la cuenta puente, que quedará a la espera de la acreditación efectiva del cheque.
Paso 2: Registrar el movimiento según el resultado de la acreditación.
Una vez alcanzada la fecha de vencimiento del cheque, deberá proceder según corresponda:
- A. Cheque acreditado: registre el depósito del importe en la cuenta puente. De esta manera, se cancelará el saldo pendiente generado en el primer paso.
- B. Cheque rechazado: registre el movimiento inverso, transfiriendo el importe desde la cuenta bancaria en la que se había registrado inicialmente el ingreso hacia la cuenta puente.
Paso 3: Verificar los saldos.
Controle que los movimientos registrados reflejen correctamente el estado de cada cheque y que los saldos de las cuentas involucradas sean consistentes con el resultado de su acreditación utilizado el Reporte «Movimientos de Cuentas de Ingreso y Egreso por Cuenta, Fecha y Comprobante».
Parametrización necesaria
Para implementar este procedimiento, deberán contar con las siguientes cuentas:
- Cuenta de Ingresos y Egresos «Puente»: funcionará como cuenta puente para registrar los movimientos vinculados a la venta de cheques.
Ejemplo: Co. Cuenta 5003 – Venta de Cheques. - Cuenta de Caja y Bancos «Puente»: funcionará como cuenta puente para registrar los depósitos y movimientos relacionados con la acreditación de los cheques.
Ejemplo: Co. Cuenta 1 – Venta de Cheques «Banco X».
Resultado esperado
Mediante este procedimiento, cada cheque podrá ser identificado y seguido individualmente desde su registro inicial hasta la confirmación de su acreditación o rechazo.
Además, permitirá mantener identificados los importes pendientes en las cuentas puente y reflejar los movimientos correspondientes según el resultado de cada operación.
En el caso gestionar Control de Crédito, esto permitirá que no se libere el crédito disponible del cliente hasta tanto no se depositen efectivamente los cheques pendientes de vencimiento.
Errores comunes
- No informar el número de cheque en el campo No. Operación: puede dificultar la identificación individual de los movimientos y su posterior conciliación.
- No registrar el movimiento correspondiente al vencimiento: puede dejar saldos pendientes en las cuentas puente que ya no reflejan la situación real de los cheques.
- Utilizar cuentas incorrectas: verifique que las cuentas de Ingresos y Egresos y de Caja y Bancos estén correctamente configuradas y correspondan al circuito definido para la operación.