En algunos casos, las empresas solicitan a sus clientes un anticipo antes de entregar la mercadería o prestar el servicio. Es decir, se cobra una seña o pago parcial previo, y luego se factura el saldo restante al momento de completar la operación.
En Global es posible administrar esta situación de manera ordenada dentro del circuito de Ventas, manteniendo consistencia administrativa y documental.
Opción recomendada: utilización de artículos de Anticipo
La forma más prolija de gestionar anticipos en Ventas es mediante la creación de artículos específicos que permitan reflejar correctamente el anticipo al inicio y su cancelación al cierre de la operación.
Para ello, en ABM Artículos se pueden crear los siguientes ítems:
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999991 – Anticipo
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999992 – Cancelación de Anticipo
El funcionamiento es el siguiente:
Cuando se genera el Pedido de Venta, puede incluirse el ítem Anticipo en positivo (+). Luego, al momento de facturar el anticipo, se emite una factura parcial únicamente por ese concepto.
Al cierre de la operación, cuando se factura la mercadería o el servicio en su totalidad, se incluyen dos conceptos: el artículo correspondiente a la venta (mercadería o servicio) y el ítem Cancelación de Anticipo en negativo (-), compensando así el importe ya facturado previamente en concepto de anticipo.
De esta manera, la factura queda correctamente aplicada al Pedido y se mantiene la coherencia con el circuito definido de Ventas: CTZ > PVT > RVT > FC, asegurando trazabilidad y consistencia en todo el proceso.
Esta modalidad es la más recomendable porque respeta el flujo formal del circuito comercial y facilita el control administrativo.
Opción alternativa: anticipo registrado como pago a cuenta
Como alternativa, el anticipo puede registrarse directamente desde el módulo de Cobranzas, generando un pago a cuenta del cliente antes de emitir la factura final.
En este caso, el importe quedará imputado en la cuenta corriente del cliente como un saldo a favor, que luego podrá aplicarse contra la factura definitiva.
Si se utiliza esta modalidad, es importante definir correctamente cómo y cuándo se aplicará ese saldo a favor, evitando desajustes en la cuenta corriente del cliente.
La opción que se utilice quedará sujeta a la decisión administrativa de cada empresa, según su circuito interno, criterio contable y modalidad de gestión.