Imputaciones de Otras Provincias
En caso de que el usuario sea agente de retención o percepción de otra provincia deberá ingresar en forma manual la alícuota.
Percepciones
En el módulo Tablas > Ventas > Imputaciones de Clientes, seleccionamos el Cliente y luego ingresamos en Provincias. Aquí realizaremos manualmente la imputación necesaria.
Es condición para que el sistema realice el cálculo de la Percepción, ingresar los siguientes datos: Provincia, Co. IIBB y % de Apropiación.
El sistema no calculará la Percepción hasta tanto no se ingrese el Co. Grupo y la Alícuota.
Una vez cargada la Imputación se deberá agregar y guardar.
Para todas aquellas Provincias/Estados que no exista un padrón, el sistema otorga la facilidad de carga de la correspondiente alícuota de percepción.
Retenciones
En el módulo de Tablas > Compras > Imputaciones de Proveedores, seleccionamos el Proveedor y luego ingresamos en Provincias. Aquí realizaremos manualmente la imputación necesaria.
Es condición para que el sistema realice el cálculo de la Retención, ingresar los siguientes datos: Provincia, Co. IIBB y % de Apropiación.
El sistema no calculará la Retención hasta tanto no se ingrese el Co. Grupo y la Alícuota.
Una vez cargada la Imputación se deberá agregar y guardar.
Para todas aquellas Provincias/Estados que no exista un padrón, el sistema otorga la facilidad de carga de la correspondiente alícuota de percepción.
Configuración de Mínimo Imponible por Provincias
Una vez que se encuentren cargadas las Retenciones y Percepciones correspondientes es menester configurar los mínimos exentos por Provincia y por Retención o Percepción.
En el módulo de Tablas > General > Provincias, ingresaremos el monto mínimo de factura neto sobre el cual no se realiza retención o percepción alguna.
Debemos tener en consideración que cada uno de estos importes es configurable por Provincia, ya que cada una de estas puede tener mínimos distintos dentro de los diferentes regímenes a los cuales el agente esta sujeto.
Calcular Base Imponible sobre Total Comprobante
En la tabla de Provincias, el sistema permite activar la opción de Calcular Base Imponible sobre Total Comprobante.
Si esta opción no está activada, al momento de cargar un comprobante el sistema compara el importe neto contra el monto mínimo exento definido.
En cambio si la opción está activada (tildada), compara el total del comprobante contra el monto mínimo exento, si es superior el sistema calculará retención contra el neto.
A modo de ejemplo; Sin el tilde con un importe sujeto menor al exento no realiza el cálculo. Pero tomando como base el importe sujeto; es decir el total del comprobante supera al mínimo exento y calcula la retención sobre el sujeto, aquí la alícuota para este proveedor es de 3.5%, en este caso retiene $3.47, siendo este el 3.5% de $99.-